根据丰泽区审计局在审计中发现区总工会存在预算执行、内部控制、专项资金管理以及会计基础工作等方面存在的管理短板，为压实区总工会主体责任，区审计局督促区总工会制定专项整改方案，实施“清单式管理、销号式推进”，从严从实推动各项整改落地见效。

　　一是推动规范专项资金全流程管控。督促区总工会业务部室全面梳理职工疗休养补助相关业务，完善专项经费申请审核程序，明确事前提请方案、会议审批、过程留痕及事后审核的刚性流程，强化台账与档案管理，确保专项资金补助申报表底数清晰、信息完备、可追溯核验。

　　二是推动完善财务内控岗位制衡机制。调整工会经费、劳动模范协会账、机关工会经费账、泉州市职工医疗互助中心丰泽办事处账等账务处理人员岗位分工，严格按照“不相容职务相互分离”原则，建立制单人与审核人的全流程约束机制，明确各自的职责权限。要求代理记账公司根据预算一体化系统的岗位设置，将制单与审核岗位相分离，确保监督与制衡落到实处。

　　三是推动构建全链条预算绩效管控体系。推动区总工会分层压实各业务部室绩效目标设置及执行监控责任，15万元以上项目预算申报随附绩效目标，重点围绕服务职工覆盖面、资金使用合规率、项目产出完成率等关键指标立项，把“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全链条机制植入工会项目预算管理流程，从源头提升财政资金使用效益。（丰泽区审计局供稿）